Чек-лист предпринимателя. Что сделать в январе 2025 года

Чек-лист предпринимателя. Что сделать в январе 2025 года

Вопрос-ответ
0425
Рефинанс
Январь — ключевой месяц для бизнеса, когда необходимо не только спланировать деятельность на год вперед, но и своевременно выполнить все обязательства перед государственными органами. Наш подробный чек-лист поможет предпринимателям и бухгалтерам структурировать работу и не пропустить важные сроки сдачи отчетности.

Ключевые даты января для МСП

До 9 января

  • Индивидуальные предприниматели должны уплатить фиксированные страховые взносы за 2024 год в размере 49 500 рублей
  • ИП на патентной системе налогообложения оплачивают патент со сроком действия до 31.12.2024
  • Подача уведомлений о:
    1. Переходе на УСН, АУСН или ЕСХН
    2. Смене объекта налогообложения в УСН, АУСН или переходе на ОСН
    3. Выборе налоговой инспекции для отчетности по НДФЛ или налогу на прибыль при наличии обособленных подразделений
Практический совет: заранее проверьте актуальность КБК и реквизитов для платежей. Рекомендуется настроить автоматические напоминания в бухгалтерской программе о приближающихся сроках платежей. При переходе на новый налоговый режим тщательно проанализируйте налоговую нагрузку с помощью налогового калькулятора.

Налоговая отчетность: ключевые даты января

До 20 января — алкогольная декларация

Представители малого бизнеса, занимающиеся розничной торговлей алкогольной продукцией, должны подать декларацию за IV квартал 2024 года. Отчетность подается в электронном виде:

  • Форма №7 — для организаций, торгующих крепким алкоголем
  • Форма №8 — для ООО и ИП, реализующих пиво и слабоалкогольные напитки
Важное изменение: с 15 января 2025 года отменяется декларирование розничных продаж пива и слабоалкогольных напитков. Вместо этого вводится обязательная передача данных в систему маркировки.

До 27 января — декларация по НДС

Налоговую декларацию по НДС за IV квартал 2024 года необходимо представить:

  • Организациям и ИП на ОСНО
  • Предпринимателям на ЕСХН без освобождения от НДС
  • Налоговым агентам
  • Предприятиям, выставлявшим счета-фактуры с НДС
95 percent
Наших клиентов получают положительное решение в банке
Выгодные кредиты в одном месте
Получить решение

Отчетность по страховым взносам и персонифицированному учету

До 15 января — взносы «на травматизм»

Для организаций и ИП с сотрудниками необходимо уплатить страховые взносы в СФР «на травматизм» за декабрь.

Рекомендация по оптимизации: проведите аудит специальной оценки условий труда (СОУТ) и проверьте правильность присвоенного класса профессионального риска. Это может помочь оптимизировать размер взносов на травматизм в новом году.

До 27 января — расчет страховых взносов (РСВ)

Единый налоговый платёж требует своевременной подачи РСВ за 2024 год. Особенности подачи:

  • При численности до 10 человек — возможна подача на бумаге или через интернет
  • Более 10 человек — только электронная форма
  • Нулевой отчет подается даже при отсутствии выплат

До 27 января — отчет ЕФС-1

Работодатели обязаны предоставить:

  • Раздел 2 (данные о взносах на травматизм)
  • Подраздел 1.2 для работников с особыми периодами в стаже
  • Новый 10-значный регистрационный номер страхователя обязателен
Кейс
Почему отказывают в оформлении ипотеки? Как повысить шансы на одобрение?

Финансовая отчетность и учет

До 27 января — НДФЛ и уведомления

Налоговым агентам необходимо:

  • Подать уведомление об исчисленных суммах НДФЛ за период с 1 по 22 января
  • Учесть новую шкалу ставок НДФЛ, действующую с 2025 года
  • Применять актуальные КБК и обновленные размеры стандартных вычетов

До 27 января — система прослеживаемости

Участники системы прослеживаемости товаров обязаны:

  • Подать отчет в электронном виде
  • Использовать действующие формы документов
  • Учитывать готовящиеся изменения в системе штрафов

Совет по подготовке отчетности: составьте чек-лист для проверки отчетности перед отправкой. Включите в него сверку контрольных соотношений, проверку актуальности форм и форматов, сверку с первичной документацией. Уделите особое внимание новым кодам видов доходов и вычетов в отчетности по НДФЛ.

До 28 января — уплата налогов и взносов:

  • Налог на профессиональный доход за декабрь (для самозанятых)
  • Страховые взносы за декабрь и НДФЛ за период с 1 по 22 декабря
  • Авансовый платеж по налогу на прибыль
  • НДС за IV квартал
  • Акцизы
  • Водный налог за IV квартал
Финансовый совет: создайте резервный фонд для уплаты налогов и взносов. Рекомендуемый размер — сумма среднеквартальных платежей. Это поможет избежать просрочек и штрафов в случае временных финансовых трудностей.
Рассчитайте условия по кредиту и получите ответ уже сегодня
Необходимая сумма*
100 000 ₽
10 000 000 ₽
Срок кредитования*
6 мес
60 мес
Ваш ежемесячный платёж составит:
17 602

Оптимизация бизнес-процессов

Бухгалтерский учет

  • Провести сверку данных за 2024 год
  • Подготовить первичную документацию
  • Актуализировать учетную политику на 2025 год

Финансовое планирование

  • Составить бюджет на 2025 год
  • Проанализировать финансовые показатели прошлого года
  • Оценить потребность в дополнительном финансировании

Стратегический совет: разработайте несколько сценариев финансового плана: оптимистичный, пессимистичный и реалистичный. Это поможет быстрее реагировать на изменения рыночной ситуации.

Кадровое делопроизводство

  • Обновить кадровую документацию
  • Проверить соответствие трудовых договоров законодательству
  • Утвердить график отпусков на 2025 год
Своевременное выполнение всех обязательств в январе закладывает прочный фундамент для успешного ведения бизнеса в течение всего года. Используйте этот чек-лист как практическое руководство для эффективной организации работы и соблюдения всех установленных сроков.
Читайте также
Прогноз цен на недвижимость в России: что ждет рынок к 2026 и 2030 годам?
Недвижимость
Прогноз цен на недвижимость в России: что ждет рынок к 2026 и 2030 годам?
Рынок недвижимости России переживает коррекцию: спрос упал на четверть, но цены продолжают расти. Аналитики прогнозируют умеренный рост до 2026 года и резкое ускорение с 2027-го. Разбираемся, когда наступит дефицит предложения и стоит ли покупать жилье сейчас.
Узнать ответ
07 июля
01029
Сделки с маткапиталом станут проще: согласие банка теперь не требуется
Налоги, вычеты, законы
Сделки с маткапиталом станут проще: согласие банка теперь не требуется
Ипотечное жилье, купленное с помощью материнского капитала, теперь можно оформлять в собственность без согласия банка. Соответствующая поправка в закон «Об ипотеке» одобрена Государственной Думой. Изменения коснутся тех семей, которые оформляют в собственность жильё, ранее использовали маткапитал и брали ипотечный кредит.
Узнать ответ
07 июля
015
Назад с условиями: Россия определяет правила возвращения западных брендов
Бизнес
Назад с условиями: Россия определяет правила возвращения западных брендов
В условиях ожидания улучшения геополитической обстановки в России обсуждают возможность возвращения западных брендов. Власти и бизнес намерены заранее установить правила, которые европейские и американские компании должны будут соблюсти при выходе на российский рынок. Это направлено на защиту отечественных производителей от конкуренции с мировыми брендами.
Узнать ответ
07 июля
050