Договор цессии: как перепродать долг и оформить сделку

Термин цессия означает передачу прав на требования по долгу, вытекающих из конкретных договорных обязательств. Для иллюстрации: Иванов И. предоставил заем Петрову П. в размере 50 тыс. рублей, что подтверждено распиской. В этом случае Петров П. обязан возвратить денежные средства, благодаря чему у Иванова появляется право требовать их возвращения.

Истекли назначенные сроки, но Петров не выплатил долг из-за отсутствия финансов. Иванов подумывает о обращении в суд для защиты своих интересов. Однако появляется иное решение: Васильев В. предлагает выкупить этот долг за 30 тыс. рублей. Иванов соглашается, учитывая возможность немедленного получения части средств без лишних судебных трат. После оформления договора цессии с Васильевым обязанности по возврату долга переходят к новому кредитору — Васильеву.

В правовом языке лицо, передающее права, называется цедентом, а принимающее – цессионарием. Юридическое обозначение договора о передаче прав на взыскание долга – это договор цессии или соглашение об уступке прав требования.

Передача права требования обычно происходит в рамках сделки, подразумевая, что стороны достигли взаимного согласия, оформили нужные юридические бумаги и реализовали передачу прав от одного лица (цедента) к другому (цессионарию).

Также, переход прав кредитора может произойти автоматически, согласно закону, без необходимости заключения формального договора. В таких случаях можно выделить:

• правопреемники могут требовать возврат средств, которые были причитаются усопшему;
• организации, которые унаследуют долги в ходе юридического объединения с другой компанией;
• поручители, которые имеют право требовать от должника компенсацию затрат, возникших в результате оплаты чужой задолженности;
• страховые компании, возмещающие убытки потерпевшей стороны, затем предъявляющие требования к лицу, ответственному за ущерб, в процессе, известном как суброгация.

Договор цессии имеет широкую сферу применения. Он важен в ситуациях передачи долговых обязательств, прав на ценные бумаги, а также прав на имущество, включая движимые и недвижимые объекты. Этот тип контракта также широко используется в страховом деле и в сфере предоставления разнообразных услуг.

Цедент может уступать свои права требования следующему лицу, если это не нарушает законодательные запреты, не было совершено предшествующей переуступки и у цедента есть полномочия для таких действий.

В то же время цессия не распространяется на требования, которые тесно связаны с личными особенностями или ситуациями цедента, к примеру если речь идет об алиментах, компенсации за моральный вред — эти права остаются неуступаемыми. Аналогично, право не распространяется на финансовые обязательства к жилищно-коммунальным предприятиям или обязательства, проистекающие из расторжения брака.

Для банков и микрофинансовых организаций тоже предусмотрены определенные ограничения: им разрешается передавать свои требования только лицам из утвержденного <a href="URL не указан">реестра</a> юридических и физических лиц, коллекторским агентствам, а также тем сторонам, которые были указаны в условиях договорённости с первичным кредитором, при условии наступления задолженности по платежу.

Принципы перехода прав тщательно урегулированы Гражданским кодексом РФ. Доктрина предусматривает возможность переуступки требований без согласования с должником. Однако в исходном договоре могут присутствовать клаузулы ограничивающие такую переуступку. Запрет на передачу может быть четко прописан и исключает права сторон на цессию по отношению к третьим лицам. В рамках контракта могут быть описаны моменты, когда значимость одной стороны субъективно велика для другой — как в отношениях заемщика и займодателя, так и заказчика и исполнителя, покупателя и поставщика. Такие моменты в юридической практике часто интерпретируются как запрет на совершение цессии.

Если кредитор, переуступивший право требования, нарушает установленный запрет, сделка все равно остается в силе. Тем не менее, в такой ситуации должник может требовать возмещения ущерба в связи с нарушением условий договора.

Переход прав на требования прямо запрещен в договорах потребительского кредитования и займа, где специально указан запрет на цессию.

При наличии в контракте запрета на цессию, должник вправе обжаловать ее действительность в судебном порядке, продемонстрировав осведомленность акцептанта о существовании такого запрета.

Если контракт не содержит упоминаний о цессии, не требуется получать разрешение от должника для передачи прав. Однако крайне важно, чтобы замена кредитора не осложняла исполнение обязательств по договору.

О переходе прав должен быть составлен письменный акт уведомления, который может подготовить начальный кредитор.

Должник не обязан выполнять обязательства перед новым кредитором до получения подтверждения о совершении цессии. Это подтверждение может быть официальным извещением от цедента или документом о передаче прав.

Если о цессии должник не уведомлен, и он перечислил суммы на счет первоначального кредитора, новый владелец прав не может требовать повторного исполнения от должника. В случае, если цедент получил выплаты от должника после передачи прав, он обязан передать это новому владельцу прав.

Вся содержательная часть исходного контракта должна оставаться неизменной; вносить новые пункты запрещено. Цессионарий наследует права в точно том же размере, который имел цедент.

Возможна передача лишь части требований от первоначального кредитора, например, трети долга, при этом остаток сохраняется за ним.

Существует несколько оснований для разграничения цессионных соглашений. Они могут быть классифицированы на основе количества участников, разделяясь на двусторонние и трехсторонние. Согласно характеру передающихся прав, соглашения делятся на те, что касаются денежных и неденежных обязательств, а также на текущие и те, которые могут возникнуть в будущем. Области применения цессии крайне разнообразны, охватывая сферу кредитования, недвижимость, процессы страхования и банкротства.

Например, индивидуальные предприниматели могут перевести свои права требования к другим физическим лицам. В этом случае обе стороны заключают соответствующий акт, при котором цессионарий перечисляет цеденту установленную сумму за права, и в свою очередь цедент предоставляет все необходимые юридические документы, подтверждающие наличие долга, включая, например, долговую расписку.

Чтобы избежать вероятности, когда цедент, получив платеж, стремится аннулировать договор и восстановить свои права, необходимо оформление передачи денежных средств с помощью расписки.

В соответствии с такими соглашениями, банковские учреждения и микрофинансовые организации могут перепоручить свои права требования коллекторским агентствам, которые, в свою очередь, могут перепродать их другим компаниям-взыскателям. Руководители предприятий во время ликвидации бизнеса также могут передавать права требования другим юридическим лицам. Иногда, компании предпочитают отказаться от самостоятельного взыскания и передают права на проблемные дебиторские задолженности другим организациям.

Соглашения цессии между компаниями могут заключаться уполномоченными на такие действия лицами.

Двустороннее соглашение заключается непосредственно между цедентом и цессионарием. Трехстороннее же соглашение включает в себя ещё и должника.

Первоначальный кредитор должен организовать сбор и передачу цессионарию оригиналов всех ключевых документов.

Требуется предоставление:

• договора или иного правового акта, подтверждающего наличие долга;
• документов, таких как квитанция, акт выполненных работ, платежное требование, фактура или аналогичный документ, свидетельствующий о выполнении обязательств кредитором;
• дополнительных положений к договору;
• материалов судебных процессов;
• разнообразных претензий и уведомлений, возникших в процессе взаимодействия между заемщиком и кредитором;
• документации, подтверждающей объем долга дебитора.

Акт о передаче права требования необходимо оформить в установленной форме, особенно если первичный документ подлежал обязательной регистрации, например, в случаях договоров долевого строительства.

Зарегистрированный документ об уступке права долга приобретает юридическую силу с момента его официальной регистрации.

Фундаментальной характеристикой договора цессии является необходимость в письменном информировании должника о передаче прав. В противном случае, невежественный о переменах должник, оплативший задолженность первоначальному кредитору, освобождается от дальнейших обязательств.

Должник, не исполнивший свои обязательства перед новым владельцем долга, может это сделать до момента получения уведомления о передаче прав. Выключение представляют ситуации, когда о передаче прав должника оповестили от имени прежнего кредитора.

Стандартный договор цессии включает сведения о предмете соглашения, правах и обязанностях сторон, о механизме и временных рамках расчетов, зафиксированных в реквизитах участников.

К участникам договора относятся цедент, цессионарий и порой сам должник.

Сущность договора цессии состоит в переходе прав требования от первоначального кредитора к новому. Важно осветить общую сумму задолженности, мотивы возникновения прав требований, а также установить личности первого кредитора и должника.

Обязательно уделить внимание точности формулировок конкретики сделки, так как ее неясность может стать основой для признания договора недействительным.

Договор подлежит аннулированию в следующих случаях:

• передача прав, связанных с личными особенностями;
• подписание лицом, не имеющим соответствующих полномочий;
• реализация транзакции на фоне предстоящего банкротства в защиту интересов активов;
• нарушение норм оформления сделки, включая отсутствие официальной регистрации;
• отсутствие договоренности по ключевым аспектам, что делает невозможным адекватное восприятие предмета сделки;
• запрет на передачу требований или важность личности кредитора в изначальном договоре;
• юридическое признание сделки как мнимой;
• осуществление транзакции под давлением или с использованием мошеннических манипуляций;
• совершение безугодной транзакции между корпорациями.

Контексты споров по договору цессии изучаются и разрешаются в судебном порядке.

Договор цессии может быть аннулирован по ряду причин:

1. По обоюдному согласию сторон. Если передача прав подтверждена нотариально, необходимо также получить нотариальное заключение для её аннуляции. Точно так же, если передача прав была официально зарегистрирована, аннуляция требует соответствующей регистрации в учреждениях регистрации.
2. При значительном нарушении условий договора. Например, если новый держатель прав не исполнил обязательства по платежам или цедент не представил необходимые бумаги. В таком случае новый кредитор имеет право инициировать судебный процесс для отмены договора и получения компенсации с цедента.
3. Одностороннее расторжение договора без судебного вмешательства, если это предусмотрено условиями договора.

Судебное разбирательство становится необходимым, если другая сторона отказывается от предложения о модификации или аннуляции договора или не реагирует на него в установленный срок в 30 дней..

При реализации прав требования дебиторской задолженности необходимо самостоятельно зафиксировать полученные средства в качестве дохода, подлежащего обложению налогом на доходы физических лиц.

В момент погашения обязательств перед новым кредитором, включая основную сумму долга и начисленные проценты, взлагается ответственность на кредитора уплатить налоги с заработанного дохода.

По завершении налогового периода кредитор должен подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, где возможно указать понесенные издержки, такие как комиссионные за передачу прав требования от предыдущего владельца.

Цессия влечет за собой опасности для всех звеньев сделки: цедента, цессионария и должника.

Существует вероятность формирования договора уступки, который окажется юридически нелегитимным. В случае обмана, с последующей уплатой денег аферисту, должник не освобождается от расчетов с законным получателем.

Должнику необходимо подтверждение от первоначального кредитора о передаче прав требования, его времени и новом держателе.

Недобросовестные кредиторы могут реализовать идентичное право требования различным лицам. После того как долг будет погашен одному из владельцев, другие могут предъявит аналогичные иски.

Если констатировать первого нового владельца прав не представляется возможным, целесообразно урегулировать задолженность с первоначальным кредитором, который должен затем провести трансфер средств к легитимному правообладателю.

Необходима детальная оценка стоимости передачи прав. Трансакции по завышенной цене могут трактоваться как фиктивные, тогда как сделки по сниженной цене могут вызвать подозрения в уклонении от налогов.

В договоре необходимо установить, что передача прав происходит после полного погашения задолженности покупателем перед передатчиком.

Основной риск заключается в невозможности взыскания долга. Иногда продавцы передают права на неоплатимые задолженности, не неся за это ответственности. Долг становится грузом для приобретателя.

Цессионарий может получить прибыль, если долг был приобретен с существенной скидкой, а предыдущий кредитор ошибочно оценил его возвратность.

Также существует опасность приобретения неактуальных требований, например, если в список должников были включены уже погашенные долги. В этом случае новый кредитор может требовать возмещения ущерба от предшественника, который несет ответственность за достоверность информации.

Цеденты могут реализовать те же требования разным лицам. В этой ситуации приоритет защиты имеет тот, кто первым заключил контракт с первичным владельцем.

При ошибочной транзакции денежных средств следует обращаться к текущему владельцу прав.

Кроме того, заемщик вправе оспорить требования нового кредитора, если ранее были зафиксированы недочеты в качестве предоставленных товаров или услуг, что вероятно потребует судебного урегулирования.

Договор цессии означает передачу прав долевого участия в рамках строительных начинаний. Установление такового соглашения требует официальной регистрации, поскольку документация, подтверждающая права на участие в возведении объектов, подлежит государственной регистрации.

Важно задержать процесс до момента полной официальной регистрации сделки о передаче прав на строительные объекты, реализуемые корпорациями. Особо критично убедиться в том, что исходный владелец прав исполнил все свои финансовые обязательства перед застройщиком, ибо невыполнение этих условий может привести к переходу долговых обязательств на нового правообладателя.