Финансы в бизнесе: с чего начать грамотное управление?

Бизнес
130
Рефинанс

В основе развития проекта, масштабирования бизнеса, обеспечения роста прибыли и стабильности компании лежат базовые знания в юридической отрасли и сфере финансов. Чтобы грамотно управлять бизнесом и быстро реагировать на изменения и волнения в мировой экономике, одних основ финансовой грамотности недостаточно. 

В цикле публикаций «Финансы для предпринимателя» разложим по полочкам базовые понятия, ошибки, советы и примеры — все о том, как успешно управлять своим делом. 

Доход ≠ выручка ≠ прибыль

Порой предприниматели (и не только молодые и неопытные) путают понятия: доход, прибыль и выручка.

Разберем на примере пекарни. «Булочки да коржики» получила заказ на пять тысяч маковых слоек. Срок поставки — месяц. Заказчик перевел на расчетный счет пекарни оплату за заказ — 120 тысяч рублей.

Эти деньги еще не выручка. Они просто лежат «на сохранении» на расчетном счете. Когда «Булочки да коржики» отдадут клиенту заказ, полученные деньги станут выручкой. 

Ее формула проста: 

цена одного товара х количество проданных единиц = выручка

За этот месяц пекарня ежедневно выполняла планы производства хлебобулочных изделий и продаж. Выручка за месяц составила чуть больше 280 тысяч рублей.

Кстати, доход «Булочек да коржиков» оказался больше, чем выручка. К ней прибавился доход, не связанный с прямой деятельностью компании: арендные за месяц от вендингового автомата с кофе, установленного на входе в пекарню — 15 тысяч рублей и неустойка за срыв сроков поставки сахарной пудры для булочек — 3 тысячи рублей.

Исходя из формулы:

выручка + внереализационных доход = доход

«Булочки да коржики» получили доход 418 тысяч рублей! Но владельцу пекарни рано радоваться — пора считать прибыль с заказа.

доход - расходы = прибыль

К расходам могут относиться: стоимость закупки сырья, зарплата, страховые взносы, реклама, стоимость аренды, коммунальные платежи, амортизация, стоимость услуги сторонних организаций (банковское обслуживание и работа охраны), проценты по кредитам и другие расходы.


Прибыль бывает разная: валовая и чистая.
  • валовая прибыль = выручка - стоимость производства товара
  • чистая прибыль = выручка - все расходы.
Как правило, говоря прибыль все подразумевают чистую прибыль.

За вычетом всех расходов за две недели и выручкой за другие ежедневные заказы клиентов «Булочки да коржики» заработали, то есть получили прибыль чуть больше 130 тысяч рублей.

Различие между выручкой, доходом и прибылью критически важно для успешного управления бизнесом. Понимание этих понятий помогает предпринимателям анализировать финансовое состояние компании и принимать обоснованные решения для ее развития.
95 percent
Наших клиентов получают положительное решение в банке
Кредит с экономией до 32%
Получить решение

Без плана можно только бредить

А без финансового планирования — забыть о прибыли и развитии бизнеса.

Форс-мажоры, кассовые разрывы, неоправданные задачи, долговые обязательства не станут ударом, если бизнес-управленец продумает, составит и будет придерживаться финансовой модели, определит сценарии развития, обеспечит бюджетом и будет контролировать все процессы.

Да, сразу перейти с тетрадки в 96 листов и расчерченной таблицей на серьезные финансовые инструменты сложно! Поэтому можно начать с простого — перевести учет расходов, доходов, выручки и прибыли в электронный формат: от Excel до Google Sheets. Так будет удобнее искать ошибки, вносить корректировки и позволит вам быть более гибким в планах.

Следующим шагом может стать внедрение платежного календаря. Без него сложно, практически невозможно сохранить финансовую устойчивость.

  1. Платёжный календарь.
    Платежный календарь — план всех платежей, поступлений с привязкой к дате. Технически — электронная таблица, которая содержит информацию о дате, статьях доходов и расходов, суммы доходов-расходов, общие итоги по датам, календарным периодам и суммам.

    Платежный календарь наглядно показывает итоговую сумму доходов и расходов за необходимый период, позволяя убедиться, что бизнес не работает в минус; напоминает о датах и суммах предстоящих платежей и поступлений; показывает объемы задолженности перед контрагентами.

  2. План-факт по прибыли.
    План-факт сравнивает плановые показатели компании (которые соответствуют бюджету) с фактическими, позволяя заметить и изучить отклонения по ключевым показателям. Анализировать можно финансовые, натуральные, относительные метрики. Но начать лучше с план-факта по прибыли на месяц. В таблице указать какая будет выручка, сколько расходов понесет компания.

    В конце месяца сравнить плановые показатели с фактическими.
    Вероятно, первое время планы и факты будут расходиться сильно. Но позже, благодаря дисциплине и погруженности в процессы придет понимание причинно-следственных связей. И тогда планирование и фактическая деятельность будут отличаться минимально.
Кейс
Что такое финансовая грамотность и зачем она нам нужна?
Без финансового планирования, бизнес рискует утратить прибыль и остановить свое развитие; удобные средства учет расходов, доходов и внедрение платежного календаря помогают поддерживать финансовую стабильность и контролировать платежи, а план-факт по прибыли на месяц обеспечивает анализ результатов и корректировку стратегии.

Сколько платить самому себе?

Прибыль компании не должна равняться доходу ее владельца. Чистая прибыль — залог развития и модернизации компании, формирования резервного фонда, подушки безопасности бизнеса.

Если владелец «Булочек да коржиков» будет забирать всю прибыль себе, то его пекарня будет стагнировать и регулярно подвергаться риску…и навряд ли переживет экономический кризис.

Без четкого разграничения предприниматель может впасть в одну из двух крайностей: забирать со счетов все свободные деньги и обогащать себя, а не бизнес или боятся взять лишнего — вдруг компания потеряет, ослабеет.

Поэтому, чтобы не разорить пекарню или себя, предприниматель должен понять, какую роль он играет в этом деле. Он собственник или генеральный директор?

Как правило, собственники получают дивиденды — утвержденный процент от чистой прибыли, с учетом необходимых средств на развитие компании.

Генеральный директор получает зарплату наравне с остальными сотрудниками — в соответствии со статусом, рынком и возможностями компании.


Финансовое планирование - ключ к успеху.
Читайте также
Как бесплатно проверить кредитную историю по фамилии онлайн: руководство по запросу в БКИ
Кредитная история
Как бесплатно проверить кредитную историю по фамилии онлайн: руководство по запросу в БКИ
Узнайте, как бесплатно проверить свою кредитную историю по фамилии онлайн. Пошаговая инструкция по запросу информации в бюро кредитных историй (БКИ) и все возможные варианты получения кредитной истории.
29 мая
00
Можно ли взять кредит на первоначальный взнос по ипотеке?
Кредиты
Можно ли взять кредит на первоначальный взнос по ипотеке?
Текст подробно рассматривает возможность использования кредита для первоначального взноса по ипотеке, анализируя ключевые аспекты и ограничения данного вопроса.
29 мая
02
5 банков, выдающих кредиты с плохой кредитной историей
Кредитная история
5 банков, выдающих кредиты с плохой кредитной историей
Пять банков, готовых рассмотреть заявки на кредиты от клиентов с плохой кредитной историей. Узнайте, где можно получить одобрение, несмотря на негативную КИ.
28 мая
049