Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке: образец и список документов

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке: образец и список документов

Ипотека
0165
Рефинанс

Если вы взяли жилищный кредит, у вас есть возможность вернуть часть уплаченных процентов по этому целевому займу в виде имущественного вычета. С 2014 года действует норматив, согласно которому вычет на ипотечные проценты стал независимым и может быть получен отдельно от основного вычета на недвижимость. Однако, предусмотрена ограничительная сумма: максимальная компенсация не может превышать три миллиона рублей.

При заполнении декларации 3-НДФЛ, вычет по процентам указывается на листе Д1. Для получения возврата необходимо приложить к декларации справку о начисленных процентах, которую вы получите в финансовом учреждении, где был оформлен кредит, а также ксерокопию кредитного соглашения.

Руководство по заполнению декларации по ипотеке

Многие граждане, желающие воспользоваться налоговым вычетом, интересуются актуальными способами заполнения декларации по ипотеке. Этот процесс не сложен и практически аналогичен заполнению документа при покупке жилья без целевого займа.

Однако, необходимо указать сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту на отдельной странице.

Рассмотрим образец оформления данного документа. Предположим, что в 2013 году некая Иванова приобрела жилье стоимостью 3,5 миллиона рублей, из которых один миллион был взят в ипотеку. Свидетельство о праве собственности она получила в мае 2013 года. Финансовая ситуация Ивановой выглядит следующим образом:

  1. В год приобретения недвижимости доход составил 588 400 рублей;
  2. На следующий год доход увеличился до 767 647 рублей;
  3. Еще через год доход достиг 842 500 рублей.

Иванова подала документы на получение вычета на сумму двух миллионов рублей за 2013-2014 годы. В 2015 году она решила получить также процентный вычет, помимо стандартного. За период с 2013 по 2015 год она выплатила проценты на сумму 246 254 рубля. Рассмотрим пошагово, как оформить декларацию.

Поскольку совокупный доход Ивановой за все годы оказался меньше общей суммы вычетов, в декларации за 2015 год нужно указать остаток процентного вычета, который переносится на следующий год.

При этом в декларации отмечается, что начало использования вычета относится к 2013 году.

Существуют некоторые нюансы при оформлении документа. Например, при покупке жилья в ипотеку в декларации следует указывать не размер ипотечного займа, а фактическую стоимость приобретенного имущества. Также нужно отдельно прописать суммы уплаченных процентов.

С 2017 года форма для заполнения декларации изменилась по приказу ФНС, однако принцип процедуры оформления остался без изменений.

Как получить налоговый вычет?

Мы уже выяснили, что при покупке недвижимости в ипотеку можно воспользоваться двумя видами налоговых вычетов – основным, который распространяется на сумму до двух миллионов рублей, и процентным, который касается суммы до трёх миллионов рублей. Таким образом, возврат налога на доходы физических лиц может быть произведен из расчета на данные суммы: это около 260 тысяч рублей по первому виду вычета и до 390 тысяч рублей по второму.

Чтобы получить возврат средств от государства, нужно обратиться в налоговую инспекцию.

Для оформления вычета потребуется собрать определённый пакет документов.

  • Во-первых, понадобится заполненная декларация по форме 3-НДФЛ, образец которой вы можете увидеть выше.
  • Также потребуется справка о доходах с места работы. Если у вас несколько рабочих мест, необходимо предоставить справки по каждому из них.
  • Необходимо предоставить копии кредитного договора, договора купли-продажи и свидетельства о праве собственности на жилье.
  • Для получения компенсации по уплаченным процентам нужно предоставить справку из банка.
  • Не забудьте написать заявление на получение компенсации.

После того, как все необходимые документы собраны, нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации, а не по месту нахождения жилья.

Не волнуйтесь, если раньше вы были зарегистрированы в другой налоговой инспекции – все нужные данные будут перенесены текущей налоговой службой.

Что касается передачи ваших данных, это возьмёт на себя налоговый орган.

Кейс
Поручитель по ипотеке: права, обязанности и оформление
95 percent
Наших клиентов получают положительное решение в банке
Оставь заявку и получите предложение по ипотеке от ТОП-30 банков РФ
Получить предложение

Сроки подачи

Запрос на возмещение средств можно подавать ежегодно, пока не будет достигнута максимальная сумма возмещения.

Существенным требованием является подача всей документации до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Это условие не распространяется на тех, кто оформляет вычет исключительно для налоговых целей. 3-НДФЛ декларацию для возврата процентов можно подавать в любое время в течение всего календарного года.

Обычный срок рассмотрения документов налоговыми органами составляет три месяца. В случае подтверждения права на вычет, возмещение осуществляется в течение одного месяца. Таким образом, общий срок всех процедур — четыре месяца.

Заполните заявку

Мы проанализируем предложения, которые есть на рынке, и предоставим для вас наиболее выгодные
Необходимая сумма*
300 000 ₽
30 000 000 ₽
Срок кредитования*
1 год
30 лет
Ваш ежемесячный платёж составит:
299 777
Читайте также
Тёплый и доступный зимний отдых: лучшие направления для отпуска.
Аналитика
Тёплый и доступный зимний отдых: лучшие направления для отпуска.
Обзор зимних отпускных направлений: варианты для теплого пляжного отдыха, горнолыжные курорты и доступные зарубежные маршруты.
11 сентября
04
Новый закон о подтверждении банковских операций: защита пенсионеров и пожилых людей от мошенников
Безопасность
Новый закон о подтверждении банковских операций: защита пенсионеров и пожилых людей от мошенников
Новый закон защищает пенсионеров от мошенников: назначьте уполномоченное лицо для подтверждения банковских операций и сохраните накопления в безопасности.
11 сентября
011
Кредитные каникулы для самозанятых и малого бизнеса с 1 октября: спасение или отсрочка проблем?
Кредиты
Кредитные каникулы для самозанятых и малого бизнеса с 1 октября: спасение или отсрочка проблем?
С 1 октября 2025 года в России запускается новая программа кредитных каникул для самозанятых и малого бизнеса. Мера позиционируется как поддержка в условиях высокой ключевой ставки, падения потребительского спроса и роста долговой нагрузки. Но насколько она реальна как инструмент спасения, а где скрываются риски?
10 сентября
0136