Уголовная ответственность за обход санкций в странах Евросоюза
Европейские государства постепенно включают в свою юрисдикцию уголовную ответственность за обход санкций, применяемых к РФ. Кипр — одно из таких государств, где предоставление финансирования или ресурсов подсанкционным лицам теперь считается преступлением. Эти действия могут включать наличие счетов в банках, указанных в санкционном списке ЕС, работу в компаниях из этого же списка и предоставление услуг бизнесу с участием россиян.
20 октября истекает срок, когда ЕС должен принять законы об уголовной ответственности за нарушение антироссийских санкций, согласно директиве Европарламента и Совета ЕС от апреля 2024 года. Партнер КА Delcredere Андрей Рябинин объясняет, что эти законы должны быть реализованы на уровне национального законодательства, чтобы применяться к гражданам.
Только Нидерланды и Дания получили отлагательные меры из-за уже действующего законодательства или определенных оговорок. Другие же страны обязаны были принять аналогичные законы до мая 2025 года. К настоящему времени требования выполнили всего лишь семь стран. Оставшимся требуется принять соответствующие меры по рекомендации Еврокомиссии.
Особый интерес вызывает Кипр как популярная точка для российского бизнеса и состоятельных граждан. Закон о криминализации нарушения ограничительных мер союза предусматривает уголовную ответственность за санкции, включая предоставление ресурсов подсанкционным лицам. Эти ограничения распространяются также на кипрских резидентов и лиц с видом на жительство.
Руководитель компании Orion Роман Хаминский и советник компании BGP Litigation Мария Удодова подчеркивают, что закон может применяться как на территории Кипра, так и за ее пределами. Это предостерегает от участия в любых финансовых махинациях с подсанкционными лицами и подчеркивает серьезность нарушений.
Наказания за санкции нарушения на Кипре: штрафы и лишение свободы
- Юридические лица могут быть оштрафованы (1–5% годового оборота, или до €40 млн) и подвергнуты другим мерам — от лишения лицензий и доступа к госзакупкам до ликвидации компании.
- Для граждан предусмотрено лишение свободы на срок до пяти лет и штраф в размере €100 тыс.
Максимальное наказание на Кипре соответствует стандартам указанным в директиве, отмечает Андрей Рябинин. Роман Хаминский добавляет, что ответственность за нарушение санкций в разных странах ЕС различна: например, в Швеции могут лишить свободы до 6 лет, в Латвии — до 12 лет за серьезные нарушения.
Директор департамента налогов и права компании ДРТ Елена Соловьева указывает, что бизнес на Кипре, связанный с российскими гражданами, может столкнуться с ростом операционных расходов и сложностями в деятельности из-за отказа локальных провайдеров услуг. Законодательство может быть истолковано широко — например, предоставление консультаций может рассматриваться как "предоставление ресурсов". По мнению Елены Соловьевой, это приведет к увеличению оттока российских инвестиций, включая ликвидацию или перенос компаний.
Уже есть случаи уголовной ответственности в других странах ЕС за нарушение санкций, но на Кипре пока об этом не сообщается.