Накопительный счёт или вклад: практическое сравнение и рейтинг банков по доходности (февраль 2026)

В феврале 2026 перед частными сберегателями снова остро стоит вопрос: накопительный счёт или банковский вклад — что выбрать для сохранения и приумножения средств. На фоне высокой волатильности ключевой ставки и инфляционных ожиданий «вклады 2026» заметно различаются по доходности, ликвидности и условиям досрочного доступа. В этом материале сравниваем инструменты, объясняем, как считать реальную доходность, даём практические кейсы и чек‑лист выбора, а также формируем ориентир по «топ‑10 банков по ставке» с акцентом на качество условий.

Накопительный счёт — это счёт с начислением процентов на остаток, как правило с возможностью свободного пополнения и снятия. Ставка по нему часто плавающая и может меняться по решению банка. Капитализация процентов обычно ежемесячная (начисленные проценты прибавляются к остатку).

Срочный банковский вклад — это депозит на фиксированный срок и под фиксированную ставку (варианты с плавающей ставкой встречаются реже). Пополнение и частичное снятие могут быть ограничены условиями, а при досрочном расторжении процент снижается до «до востребования» либо по пониженному тарифу.

Ключевые параметры

• Ставка: накопительный счёт — чаще плавающая; срочный вклад — чаще фиксированная.
• Капитализация: есть у обоих, но условия различаются.
• Пополнение/снятие: свободнее у накопительных счетов; у вкладов — по регламенту.
• Срок: у вкладов фиксированный; у накопительных — бессрочно.
• Минимальная сумма: у вкладов часто выше.
• Досрочное расторжение: у вкладов — со штрафом/урезанной ставкой; у счетов — свободно, но ставка может снизиться.
• Страхование вкладов: оба инструмента подпадают под АСВ (рублёвые и валютные в пределах лимита).
• Ликвидность: максимальная у накопительного счёта; у вкладов — ниже.

Практический вывод: накопительный счёт — для «подушки», вариативных планов и постепенного накопления. Срочный вклад — для фиксации ставки и прогнозируемого дохода на срок.

📌 Важно: накопительный счёт удобнее для доступа к средствам и пополнений, но ставка часто ниже, чем по срочным вкладам. Смотрите не только на номинал, но и на капитализацию и налогообложение вкладов.

На ставки по вкладам в феврале 2026 влияют:

• Ключевая ставка Банка России: чем выше она, тем дороже фондирование для банков — растут «ставки по вкладам февраль 2026», особенно по коротким срокам.
• Инфляция: при ускорении инфляции банки повышают доходность вкладов, чтобы удерживать пассивы.
• Ликвидность банковской системы: дефицит ликвидности подталкивает банки усиливать депозитные кампании; профицит — наоборот.
• Конкуренция: крупнейшие игроки формируют «коридор» ставок, региональные и средние банки добавляют премию за риск/привлечение.
• Регуляторные изменения: требования к ликвидности, макропруденциальные надбавки, условия по льготным продуктам.

Как это отражается на клиенте:

• При повышении ключевой ставки быстрее растут «срочные вклады» на 3–12 месяцев; длинные сроки корректируются медленнее.
• Накопительные счета реагируют оперативно, но их ставка может корректироваться «по кнопке» банка.

📌 Важно: депозиты реагируют на решения регулятора с лагом — новые линейки выходят постепенно, поэтому «ловить» пик ставки лучше мониторингом 1–2 раза в неделю.

Номинальная ставка — это заявленные «% годовых». Эффективная ставка (EAR) учитывает капитализацию процентов и налог.

Базовая формула с капитализацией n раз в год:

EAR = (1 + r/n)^n − 1, где r — номинальная ставка (в долях), n — частота капитализации (12 — ежемесячно).

Налогообложение:

• Для резидентов НДФЛ по доходам от процентов рассчитывается по правилам НК РФ (общая ставка 13%, 15% для совокупного дохода выше определённого порога). По вкладам действует механизм налогообложения превышения порога по суммарным процентам за год (подробно — в разделе 9).
• Эффективную ставку разумно считать после налога (net EAR).

💡 Пример 1 (срочный вклад с капитализацией):

Сумма — 1 000 000 ₽, ставка — 10% годовых, капитализация ежемесячная (n=12). Брутто-EAR ≈ (1 + 0,10/12)^12 − 1 ≈ 10,47%. Годовой валовый доход ≈ 104 700 ₽. Если налог к уплате возникает на часть дохода (см. раздел 9), предположим, что налогооблагаемая база — 40 000 ₽, НДФЛ 13% = 5 200 ₽. Чистый доход ≈ 99 500 ₽, net EAR ≈ 9,95%.

💡 Пример 2 (накопительный счёт с той же ставкой, но без капитализации — проценты на минимальный остаток за месяц):

Если капитализации нет, а проценты платятся на минимальный остаток, фактическая доходность может упасть до 8–9% годовых при активных движениях средств.

Сравнительная таблица (условно)

📌 Важно: опирайтесь на эффективную ставку (EAR), а не на номинальную — особенно при частой капитализации и при «минимальном остатке» на накопительных счетах.

Ключевые риски:

• Кредитный риск банка (неплатёжеспособность). Минимизируется выбором системно значимых и устойчивых банков, распределением сумм.
• Процентный риск (пересмотр ставки по накопительным счетам).
• Инфляционный риск (реальная доходность может быть ниже темпов роста цен).
• Валютный риск (для валютных вкладов).
• Ликвидностный риск (потери при досрочном расторжении депозитов).

Как оценивать надёжность:

• Рейтинги кредитных организаций (АКРА, НРА), публичная отчётность, доля стабильных пассивов, прибыльность.
• Статус системно значимой кредитной организации (СЗКО).
• Прозрачность условий продуктов и стабильность ставок.

Страхование вкладов

• Базовый лимит АСВ — до 1,4 млн ₽ на одного вкладчика в одном банке (рублёвые и валютные вклады вместе с процентами).
• Расширенный лимит до 10 млн ₽ действует в особых случаях (например, продажа жилья, наследство, страховые выплаты) в течение 3 месяцев при наличии документов согласно 177‑ФЗ.
• Совместные (семейные) счета страхуются пропорционально долям.

Практические меры:

• Диверсифицируйте: не держите более лимита АСВ в одном банке.
• Комбинируйте: ликвидный остаток — на накопительном счёте, излишки — на сроковых депозитах.
• Проверяйте условия досрочного расторжения и плавающий характер ставок по накопительным счетам.

Контрольные вопросы

1. Банк — участник системы страхования вкладов?
2. Каков статус и рейтинги?
3. Фиксирована ли ставка и как часто её меняют?
4. Есть ли капитализация и как начисляются проценты?
5. Какой размер штрафа при досрочном расторжении?
6. Есть ли ограничения на пополнение/снятие?
7. Как учитывается НДФЛ?

📌 Важно: не держите все сбережения в одном банке, особенно если сумма превышает лимит страхования АСВ.

Ликвидность — это скорость и простота превращения сбережений в наличные без потерь. Накопительный счёт обеспечивает высокую ликвидность: средства доступны в любой момент, как правило без потери уже начисленных процентов за прошедший период (но ставка может быть снижена банком на будущее). Срочные вклады — менее ликвидны: досрочное расторжение часто переводит ставку на «до востребования» (почти ноль) или на пониженный уровень.

💡 Пример сценария:

Срочный вклад 500 000 ₽ на 12 месяцев под 11% с капитализацией. Плановая валовая доходность ≈ 11,6% (≈ 58 000 ₽/год до налога). Досрочное снятие через 4 месяца — банк применяет «до востребования» 0,01%: фактический доход за 4 месяца — почти ноль. Накопительный счёт 500 000 ₽ под 8,5% с ежемесячной капитализацией: за те же 4 месяца брутто ≈ 14 000 ₽, даже с учётом возможной корректировки ставки.

Вывод: при высоком риске досрочного расходования денег разумно держать резерв на накопительном счёте и только «лишнее» фиксировать на вкладе.

📌 Важно: проверьте, как банк начисляет проценты при частичном снятии или досрочном расторжении — разница в условиях стоит тысяч рублей.

1. Номинальная и эффективная ставка (EAR) — считайте доход «после налога».
2. Капитализация процентов: её наличие и частота.
3. Пополнение/снятие: лимиты, пороги, «минимальный остаток».
4. Минимальная сумма и шаг пополнения.
5. Срок (для вкладов) и возможность пролонгации.
6. Страхование АСВ: лимит, наличие особых случаев до 10 млн ₽.
7. Надёжность банка: рейтинги, статус СЗКО, публичная отчётность.
8. Удобство управления: приложение, веб‑банк, уведомления о смене ставки.
9. Досрочное расторжение: формула расчёта процентов при разрыве.
10. Налогообложение вкладов: как и когда уплачивается НДФЛ.

Пояснение: если цель — «подушка» на 3–6 месяцев, приоритет — ликвидность; для горизонта 1–3 года — сочетайте «срочные вклады» (лесенка сроков) и накопительный счёт.

📌 Важно: если копите на крупную покупку через 1–3 года, разделите сумму: часть — на накопительном счёте для гибкости, остальное — в лестнице вкладов для доходности.

Данные по ставкам у банков меняются быстро. Ниже — список ведущих игроков и популярных продуктов, которые традиционно предлагают конкурентные условия по «вклады 2026» и «лучшие накопительные счета». Перед размещением средств проверьте актуальные ставки и особенности продукта в мобильном приложении или на официальных страницах банка. Дата ориентировочного обновления: 01.02.2026.

Шаблон карточки (по каждому банку):

1. Сбербанк — Вклад «Сохраняй Онлайн» / Накопительный счёт
   • Номинальная ставка: фиксированная по вкладу, плавающая по счёту.
   • Срок: 1–36 мес (вклады); счёт — бессрочно.
   • Мин. сумма: от 1 000 ₽. Пополнение/снятие: по условиям.
   • Досрочное: по ставке «до востребования»/льготные опции по акциям. Страхование: да (АСВ).
2. ВТБ — Вклад «Выгодный» / Счёт «Копилка»
   • Особенности: частая капитализация, акции для новых клиентов.
   • Досрочное: по правилам продукта. АСВ: да.
3. Тинькофф — Вклад / Накопительный счёт
   • Особенности: гибкие акции, удобное управление, быстрая корректировка ставок.
   • АСВ: да.
4. Альфа‑Банк — Вклад «Надёжный» / Счёт «Накопительный»
   • Особенности: бонусы за зарплатный проект/инвестиции. АСВ: да.
5. Газпромбанк — Классические вклады / Накопительный счёт
   • Особенности: линейка сроков, опции пополнения. АСВ: да.
6. Россельхозбанк — Вклад «Доходный» / Накопительный
   • Особенности: промо для зарплатных клиентов. АСВ: да.
7. МКБ — Вклад «Максимальный» / Счёт «Накопительный»
   • Особенности: гибкая капитализация, акции. АСВ: да.
8. Совкомбанк — Вклад / Накопительный счёт
   • Особенности: кобрендинговые продукты, промо для держателей карт. АСВ: да.
9. ПСБ — Вклад «Промо» / Накопительный счёт
   • Особенности: промо‑ставки на короткие сроки. АСВ: да.
10. Почта Банк — Вклад / Сберегательный счёт
    • Особенности: широкая сеть, пакетные предложения. АСВ: да.

Три предложения с оптимальным балансом «ставка/ликвидность» (примерная логика):

• Банк A (СЗКО): вклад на 6–12 месяцев с ежемесячной капитализацией — для фиксации повышенной ставки при умеренном сроке.
• Банк B (крупный универсальный): накопительный счёт с понятной формулой начисления процентов на ежедневный остаток — для оперативного резерва.
• Банк C (средний с хорошими рейтингами): вклад на 3–6 месяцев с возможностью пополнения — для тех, кто планирует довносить средства.

📌 Важно: «топ‑10 банков по ставке» — моментальный срез. Перед оформлением проверьте дату обновления условий и действующие акции.

Методика: считаем три сценария — только накопительный счёт, только срочный вклад, и комбинированный вариант 50/50. Для наглядности используем реалистичные, но условные ставки: накопительный счёт — 9% годовых с ежемесячной капитализацией; срочный вклад — 11% годовых с ежемесячной капитализацией. Рассчёт — брутто и «чистыми» с ориентиром на НДФЛ (налоговый механизм см. в разделе 9).

Кейс 1. «Подушка на непредвиденные расходы» — 150 000 ₽, горизонт 12 месяцев

• Только накопительный счёт (9%): брутто-EAR ≈ 9,38%. Доход ≈ 14 100 ₽. С учётом возможного налога при превышении годового порога по совокупным интересам — чаще налог нулевой для такой суммы; чистый доход близок к брутто.
• Только вклад (11%): брутто-EAR ≈ 11,57%. Доход ≈ 17 400 ₽. Риск — необходимость экстренного снятия может обнулить проценты.
• 50/50: доход ≈ (7 050 + 8 700) = 15 750 ₽. Комбинация даёт почти вкладную доходность при сохранении половины суммы в высокой ликвидности.

Вывод: для «подушки» доминирует накопительный счёт; разумна доля 70–100% на счёте.

Кейс 2. «Накопления на ремонт/покупку» — 500 000 ₽, горизонт 18 месяцев

• Только накопительный счёт (9%): за 18 мес брутто ≈ 70 600 ₽.
• Только вклад (11%): через «лесенку» 6+12 мес брутто ≈ 87 000–90 000 ₽. Риск досрочного снятия частично нивелируется дроблением на несколько вкладов.
• 50/50: суммарно ≈ 80 000 ₽ с лучшей гибкостью (250 000 ₽ — ликвидны).

Вывод: стратегия «лесенки» плюс ликвидная часть на счёте выигрывает по профилю «доходность/контроль».

Кейс 3. «Среднесрочное сбережение» — 1 000 000 ₽, горизонт 24 месяца

• Только накопительный счёт (9%): за 24 мес брутто ≈ 196 000 ₽.
• Только вклад (11%): «лесенка» 6+6+12 мес с капитализацией — брутто ≈ 245 000–255 000 ₽.
• 50/50: суммарно ≈ 225 000 ₽; при этом 500 000 ₽ доступны без потерь.

Налоги: при крупных суммах возможен НДФЛ с части процентного дохода, превышающей ежегодный необлагаемый порог (см. раздел 9). Для планирования сравнивайте net EAR.

📌 Важно: комбинация инструментов часто оптимальна — часть суммы фиксируйте на срок ради ставки, часть держите ликвидной для манёвра.

• Базовые ставки НДФЛ для резидентов — 13% (15% при совокупном годовом доходе свыше установленного предела по прогрессивной шкале). Для нерезидентов — иные ставки по НК РФ.
• Проценты по вкладам в банках облагаются в особом порядке: налог рассчитывается с суммы процентного дохода, превышающей годовой необлагаемый порог, зависящий от ключевой ставки на 1 января соответствующего года и установленной базовой величины. Банк передаёт данные о начисленных процентах в налоговый орган, а налоговая формирует уведомление к уплате. Удержание банком «на лету» по обычным депозитам, как правило, не производится.
• Валютные вклады: доход для целей НДФЛ пересчитывается в рубли по курсу на дату получения; разница курсов не является доходом по вкладу, но влияет на рублёвый эквивалент процентов.
• Правовая база: общие нормы НК РФ о ставках (в т. ч. ст. 224) и специальные нормы о процентах по вкладам; договор банковского вклада — ГК РФ ст. 834 и след.

Практика:

• Если у вас несколько вкладов в разных банках, суммарные проценты учитываются совокупно.
• Сохраняйте выписки/справки о начисленных процентах для контроля уведомления от налоговой.

📌 Важно: банк обычно выступает источником данных, а не налоговым агентом по этому налогу; уведомление и оплата ложатся на вкладчика. При нетипичных кейсах (нерезиденты, крупные суммы) проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

1. Смотреть только на номинальную ставку. Как избежать: считайте EAR и доход «после налога».
2. Игнорировать капитализацию и «минимальный остаток». Как избежать: читайте формулу начисления процентов.
3. Держать сумму выше лимита АСВ в одном банке. Как избежать: дробите и диверсифицируйте по банкам/СЗКО.
4. Не проверять правила досрочного расторжения. Как избежать: смотрите раздел «досрочное закрытие» в условиях, симулируйте «плохой» сценарий.
5. Гнаться за промо‑ставками без учёта оговорок. Как избежать: уточняйте требования к оборотам по карте, зарплатным проектам и др.
6. Не сравнивать net EAR разных банков. Как избежать: используйте калькулятор доходности и единую методику.
7. Открывать один крупный вклад вместо «лесенки». Как избежать: делите на 2–4 вклада с разными сроками.

📌 Важно: ключевые ограничения часто спрятаны в пунктах о досрочном расторжении, прерываниях капитализации и минимальном остатке — внимательно читайте договор и тарифы.

Стратегии:

• Консервативная: 3–6 месяцев расходов — на накопительном счёте; остальное — «лесенка» вкладов 3–6–12 месяцев. Цель — контроль и надёжность.
• Сбалансированная: 50/50 между счётом и вкладами на 6–12 месяцев. Цель — фиксировать ставку, сохранив ликвидность.
• Доходная: 20–30% — ликвидный счёт, 70–80% — промо‑вклады коротких сроков с капитализацией; диверсификация по 3–4 банкам в пределах АСВ.
• Валютная диверсификация: доля в валютных вкладах/счетах при осознанном валютном риске; сопоставляйте доходность с инфляцией и курсом.

Пошаговый план

1. Определите цель и горизонт (подушка/покупка/сбережение).
2. Проверьте лимиты АСВ и распределите суммы по банкам.
3. Рассчитайте эффективную ставку с учётом капитализации и налога.
4. Выберите 2–3 банка с лучшими условиями и надёжностью.
5. Разместите средства и зафиксируйте условия (дата, ставка, правила досрочного снятия), настройте напоминания о пролонгации.

📌 Важно: держите быстрый резерв в накопительном счёте — это снижает вероятность досрочного разрыва вкладов и потери процентов.

1. Почему ставка по накопительному счёту часто ниже, чем по вкладу? Потому что вы платите за ликвидность: банк сохраняет для вас право в любой момент изъять деньги, компенсируя это более низкой фиксированной ставкой.
2. Можно ли одновременно держать вклад и накопительный счёт в одном банке? Да. Это распространённая стратегия: ликвидность — на счёте, часть — во вкладе для фиксации ставки.
3. Что произойдёт при досрочном снятии вклада? Как правило, ставка пересчитывается по тарифу «до востребования» за весь срок или применяется пониженная шкала. Точные правила — в условиях вклада.
4. Какой минимальный срок вклада выгоднее? Часто «сладкое место» — 3–12 месяцев: банки охотнее платят за короткие пассивы, особенно при высокой ключевой ставке.
5. Как работает страхование вкладов при совместных счетах? Страховая сумма распределяется пропорционально долям каждого участника. Базовый лимит — до 1,4 млн ₽ на человека в одном банке; в особых случаях — до 10 млн ₽ на 3 месяца.
6. Какие документы нужны для открытия вклада онлайн? Паспорт и подтверждённая учётная запись в банке. Большинство банков позволяют открыть вклад в мобильном приложении за минуты.
7. Как сравнить реальные доходности разных банков? Считайте net EAR: учитывайте капитализацию, пополнение/снятие, налоги и потенциальные потери при досрочном закрытии.
8. Нужно ли декларировать доход от процентов? Налоговый орган, как правило, сам формирует уведомление на основе данных банков. Оплатить НДФЛ необходимо в установленные сроки.
9. Что такое «минимальный остаток» на накопительном счёте? Это минимальная сумма на счёте за расчётный месяц, на которую банк начисляет проценты. При активных расходах доходность снижается.
10. Стоит ли дробить вклад на несколько частей? Да. «Лесенка» повышает гибкость и снижает риск потери процентов при необходимости досрочного доступа к части суммы.

Итог: если вам нужна высокая ликвидность и гибкость — выбирайте накопительный счёт. Если цель — зафиксировать повышенную доходность на срок и вы готовы ограничить доступ к деньгам — подойдут срочные вклады. На практике в феврале 2026 выигрывает комбинация: резерв на счёте, излишек — на «лесенке» вкладов 3–12 месяцев в пределах лимита АСВ. Проверьте актуальные условия в выбранных банках, рассчитайте эффективную доходность и распределите сумму по 2–4 надёжным организациям.

Далее — воспользуйтесь калькулятором доходности на сайте, сравните net EAR и оформите продукты онлайн. Возвращайтесь к таблице «топ‑10 банков по ставке» и обновляйте выбор еженедельно в период волатильности.

Юридическая оговорка

Информация представлена в ознакомительных целях и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Перед размещением средств уточняйте условия у банка и консультируйтесь со специалистом. Условия и ставки действуют на дату обновления и могут изменяться.

Приложение: быстрые формулы и мини‑памятка

• EAR вклад = (1 + r/12)^12 − 1.
• EAR счёт = зависит от капитализации и формулы (ежедневный/минимальный остаток).
• Нетто‑доход = Валовый доход − НДФЛ (если образуется база по порогу).
• Лайфхак: комбинируйте 2–3 банка, «лесенку» сроков и ликвидный счёт — и вы почти всегда обгоните инфляцию при сопоставимом риске.