Что меняется?
С 1 июня 2025 года вступил в силу Закон № 522-ФЗ, обязывающий банки активнее выявлять и сообщать в Росфинмониторинг о подозрительных операциях.
С 1 июля 2025 года корректировки в ст. 86 НК РФ позволят ФНС более тщательно проверять банковские переводы на предмет уклонения от налогов.
🔹 Цель изменений – борьба с незадекларированными доходами, когда оплата за услуги маскируется под личные переводы.
Какие операции вызовут подозрения?
Банки и ФНС будут обращать внимание на:
- ✔ Регулярные поступления от физлиц и юрлиц (например, ежемесячные выплаты без указания назначения).
- ✔ Анонимные переводы (от отправителей без идентификации).
- ✔ Одинаковые повторяющиеся платежи (например, 15 000 руб. каждый месяц 29-го числа).
🔹 Если сумма подозрительного перевода:
- 15 000–100 000 руб. – банк запросит паспортные данные.
- Свыше 100 000 руб. – возможна блокировка карты на срок до 10 дней до предоставления документов (СНИЛС, ИНН, цель платежа).
Мифы и реальность
❌ Миф 1: «Любой перевод на карту теперь облагается налогом».
✅ Реальность: Личные переводы (подарки, возврат долгов, алименты, помощь родственникам) не облагаются НДФЛ. Налоговая интересуется только доходами (аренда, продажа имущества, регулярные платежи за услуги).
❌ Миф 2: «Карты начнут блокировать массово».
✅ Реальность: Блокировка возможна только при серьезных подозрениях (например, частые крупные поступления без объяснений).
Что делать, чтобы избежать проблем?
Для фрилансеров и самозанятых:
- ✔ Оформляйте статус самозанятого (через «Мой налог»).
- ✔ Фиксируйте платежи чеками и договорами.
- ✔ Не маскируйте доход под «подарки» или «долги».
Для бизнеса:
- ✔ Заключайте официальные договоры с подрядчиками.
- ✔ Используйте корпоративные карты, а не личные.
- ✔ Ведите прозрачную бухгалтерию и храните все документы.
Вывод
Новые правила не означают тотального контроля за всеми переводами. Их цель – выявить тех, кто сознательно уклоняется от налогов. Если вы ведете дела легально, опасаться нечего.
🔹 Главное: сохраняйте документы, подтверждающие происхождение денег, и вовремя платите налоги.
