В Свердловской области женщине назначен штраф 600 тысяч рублей за наличный расчет с иностранцем при покупке дома

Жительница Краснотурьинска получила административный штраф в размере 600 тысяч рублей за распоряжение наличными рублями при покупке дома у гражданина Китая. Случай рассмотрел Качканарский городской суд.

Покупательница нашла подходящий дом с земельным участком и рассчиталась наличными. Продавцом выступал гражданин Китая. После передачи наличных продавец внес полученную сумму на свой банковский счёт.

Федеральный закон О валютном регулировании и валютном контроле предусматривает, что расчёты между валютным резидентом и нерезидентом должны осуществляться через уполномоченные банки. В этом случае российская гражданка выступала резидентом, продавец — нерезидентом, поэтому наличные расчёты между ними квалифицируются как незаконная валютная операция.

Часть 3 статьи 14 Федерального закона № 173-ФЗ запрещает наличные расчёты между резидентами и нерезидентами, а предусмотренные государством исключения не распространяются на сделки купли-продажи недвижимости между физическими лицами.

Налоговый инспектор вынес постановление о привлечении к административной ответственности по части 1 статьи 15.25 КоАП РФ (нарушение валютного законодательства). Качканарский городской суд оставил постановление в силе и назначил штраф в размере 600 тысяч рублей.

Покупательница подала апелляцию с просьбой заменить штраф предупреждением, но суд апелляционной инстанции ходатайство отклонил. В мотивировке указано, что предупреждение применяется только к нарушениям, не создающим угрозы причинения вреда, тогда как наличные расчёты между резидентом и нерезидентом рассматриваются как создающие угрозу экономической безопасности и стабильности внутреннего валютного рынка.

За нарушение, предусмотренное частью 1 статьи 15.25 КоАП РФ, предусмотрен штраф, рассчитываемый в процентах от суммы незаконной операции — от 20 до 40 процентов. Такая шкала наказаний направлена на экономическое предотвращение обхода банковского контроля.