С приближением летних дней, уже с первого июня, как коммерческие организации, так и индивидуальные предприниматели смогут воспользоваться обновленным порядком государственной поддержки. Этот порядок предусматривает предоставление кредитов на возобновление бизнес-операций с символической процентной ставкой в 2% в год. Направления использования кредитных средств весьма разнообразны: начиная с выплат зарплат сотрудникам, заканчивая покрытием текущих эксплуатационных затрат компаний либо даже погашением предыдущих кредитных задолженностей.
Тем не менее, условия возврата заемных средств изменяются в зависимости от подходов управления персоналом предприятия. Поддержание численности персонала дает право на использование эластичных методик погашения долга: от стандартных процентных выплат до вариантов, при которых отсутствует необходимость возврата как процентов, так и основной суммы долга.
Основное внимание в рамках данной программы уделено применимости специфических кодов экономической активности (ОКВЭД). Инициатива выходит за рамки поддержки только основных видов деятельности, охватывая и сопутствующие направления, тем самым расширяя объем поддерживаемых отраслей, которые переживают экономические неурядицы.
Сегодня – оптимальное время для того, чтобы внимательно ознакомиться с условиями и подготовить все необходимые документы для присоединения к программе.
Ключевые элементы программы субсидированных займов для организаций
Эта инициатива включена в пакет мер, объявленных главой государства 11 мая, направленных на поддержку бизнес-активности. Займы, предоставляемые до конца июня 2021 года, направлены на восстановление коммерческой оперативности. Таким образом, как компании, так и индивидуальные предприниматели могут претендовать на финансирование через банковские учреждения, которые, в свою очередь, будут возмещены государством за недополученные выручки – включая как проценты, так и основную сумму кредита.
Квинтэссенция данной стратегии заключается в том, что предложенная процентная ставка по займу не превышает 2% в год. В случае поддержания не меньше 90% от численности работников предполагается полное аннулирование задолженности, что исключает необходимость её возвращения. Размер кредита ограничен и зависит от количества штатных сотрудников на дату 1 июня. Организациям, стремящимся к поддержанию или возобновлению своих операций по завершении периода карантинных ограничений, целесообразно активно приступить к подготовке к возможности воспользоваться данным видом поддержки.
Основные требования к заёмщикам
Параметры отбора заёмщиков:
- Заемщик должен быть либо юридическим лицом, либо индивидуальным предпринимателем, задействующим штат сотрудников. Индивидуальные предприниматели, ведущие деятельность в одиночку, не соответствуют установленным критериям.
- Сфера деятельности заёмщика должна относиться к отраслям, которые либо переживают трудности, либо нуждаются в дополнительной поддержке для возобновления функционирования. Основной критерий — ОКВЭД, установленный на 1 марта 2020 года. Для микро- и малых предприятий допускается иметь дополнительные подходящие коды деятельности. Проверку кодов можно осуществить через выписку, а принадлежность к категории малого бизнеса — через соответствующий реестр.
- Наличие активного статуса деятельности и отсутствие процессов банкротства.
Даже если организация насчитывает до 100 сотрудников и годовой оборот не превышает 800 млн рублей и не столкнулась с кризисными последствиями пандемии коронавируса, наличие в списке секторов деятельности, таких как производство одежды или туристические сервисы, даёт возможность получить преференции по кредитованию с перспективой полного освобождения от возврата средств. Например, это может касаться логистической компании, интернет-магазина строительных товаров или предпринимателя в области электронного обучения, которым поддержка, возможно, не критична, но при наличии таковой преимущество использовать рекомендуется.
Напомним, что данная программа адресована не только малому и среднему бизнесу. Крупные предприятия, функционирующие в уязвимых отраслях, также могут претендовать на государственную поддержку. Как пример, обширная сеть детских кафе, не входящая в разряд малого бизнеса и насчитывающая более 200 сотрудников, не имеет доступа к некоторым льготам, однако имеет право на получение таких щедрых кредитов. Штату в 200 человек предоставляется возможность получить из бюджета до 19 млн рублей, которые, к тому же, не требуется возвращать — абсолютно все средства.
Объем предоставляемых средств
Присуждаемая кредитная квота зависит от количества наемных работников и даты ратификации договора. Заключение договора в более ранние сроки повышает допустимый предел кредитования по улучшенной ставке.
Вычисление предельной кредитной суммы осуществляется на основе следующей модели:
- (Минимальный оклад с учетом региональных наценок и налоговых взносов + 30% данного оклада для страховых взносов) × Число работников на 1 июня 2020 года × Количество месяцев с момента подписания договора до 1 декабря.
Например, если в ресторане официально трудятся 10 человек, то в июне этот заведение может претендовать на получение кредита в рамках программы на сумму 946 140 ₽:
- (12 130 ₽ + 12 130 ₽ × 30%) × 10 чел. × 6 мес.
Тем не менее, выдача средств не происходит мгновенно. Банковская структура производит трансфер финансов поэтапно. Месячный максимум перевода рассчитывается с помощью формулы:
- Предполагаемый доход в виде зарплаты × 2 × Количество работников.
Изначально, ресторан имеет возможность получить 315 380 ₽:
- (12 130 ₽ + 12 130 × 30%) × 2 × 10 чел.
Последующие траншевые выплаты продолжатся каждый месяц до полного исчерпания кредитного лимита.
Если же ресторан оформит кредит в августе, а не в июне, величина доступной финансовой поддержки уменьшится с учетом сокращения начального периода. В августе можно ожидать максимум 630 760 ₽.
Сферы аллокации инвестиций
Преференциальное финансирование направлено на восстановление экономической активности компаний. Это понятие охватывает различные виды расходов, непосредственно связанных с бизнес-процессами и подтверждённых соответствующей документацией. К таким затратам можно отнести, в частности, оплату трудовых услуг по договорам, а также погашение привилегированных заемов под 8,5% и беспроцентных кредитов для выплаты наград работникам.
Таким образом, предоставляется возможность расходовать финансы на закупку материалов, уплату арендной платы, предоплату поставщикам, оплату услуг коммунальных предприятий, заработные платы персонала и вознаграждения подрядчикам.
Однако строго запрещается использование средств для следующих целей:
- на выплату дивидендов;
- на реакционное выкупление акций или долей в уставном фонде;
- на поддержание благотворительных проектов.
Градация периодов по льготному кредитованию
Процесс выплаты льготного кредита разбит на три основные фазы:
- Основной период — до первого декабря 2020 года, обязателен для всех кредитополучателей.
- Фаза контроля — с первого декабря 2020 года до первого апреля 2021 года, реализация которой не обязательна.
- Фаза рефинансирования — трехмесячный интервал, следующий за окончанием основного периода или фазы контроля, наступление которой также не гарантировано.
Каждый этап кредитования сопровождается определенными правилами.
Основной период. До первого декабря обязательств платить банку не возникает. В этот период проценты начисляются по ставке 2% в год. Набегающие проценты последующим образом капитализируются к главной долговой сумме после завершения основного периода.
Следующие шаги определяются возможностью компании поддержать численность своих сотрудников.
Фаза контроля. Проходит с первого декабря 2020 года для кредитополучателей, которым с июня удалось сохранить 80% или больше своего персонала. В течение этого периода кредитополучателю не нужно оплачивать платежи банку. Проценты продолжают начисляться по ставке 2% в год и суммируются с общей долговой суммой к завершению фазы контроля.
Затем повторно оценивается численность и размер заработной платы работников. В конце фазы контроля возможно частичное или полное погашение долга. В обратном случае придется входить в фазу рефинансирования, где предстоит выплатить весь долг вместе с процентами.
Если в ресторане на 1 июня 2020 года числилось 10 человек, и к 1 марта 2021 года уволили только одного официанта, полное списание долга произойдет автоматически. Из начальной суммы в 946 тысяч рублей оплате не подлежит ни копейка.
При сокращении коллектива до восьми человек к 1 марта, долг уменьшат на 50%, оставшуюся часть все еще надо будет вернуть. Детали возврата в данном контексте не прописаны в регламенте.
Если же учреждение не справится с кризисом и к февралю останется только пять сотрудников, начинается фаза рефинансирования.
Фаза рефинансирования. Запускается с первого апреля, если к первому марту не выполняются требования по численности, финансовому состоянию и зарплатам. Например, если средняя заработная плата окажется ниже минимально допустимой или если из 20 работников будет уволена половина.
В такой ситуации кредит и проценты предстоит вернуть тремя равными взносами: 30 апреля, 30 мая и 30 июня 2021 года. В этот период начисление процентов происходит по стандартной ставке, без применения льгот.
Информация о численности и заработных платах будет проверена по реестрам налоговой службы. Фальсификация данных невозможна, так как все сведения видны из финансовых отчетов. Сотрудники, работающие без официального трудоустройства, в учет не включаются.
Раздумья о преференциальных заимствованиях
Принимая решение о займе, необходимо проявить максимальную осмотрительность. Первоначальное предложение может показаться соблазнительным: средства, которые, казалось бы, не требуют возврата, станут подспорьем для вашего предприятия. Эта поддержка позволит многим компаниям удержаться на рынке, покрыть текущие долги, избежать увольнений, при этом, казалось бы, не заботясь о возврате ресурсов кредитору.
Но стоит признать, при неудаче в сохранении мест труда, возврат долга становится неизбежным. Возвратный процесс не будет растянут во времени, необходимо осуществить его в три этапа. Будут начислены проценты по стандартной ставке, а не по уменьшенной. В случае банкротства вашей организации, долговые обязательства не исчезнут, и возможно будет затронуто личное имущество владельца бизнеса.
Скрупулёзно проанализируйте, взвесьте и оцените все потенциальные риски. При полной уверенности в своих силах можно переходить к оформлению кредитной заявки.
В случае положительного решения о получении такого займа, приоритетной задачей будет поддержание вашей команды и обеспечение выплаты заработной платы на минимально возможном уровне. Наличие других долговых обязательств, полученные доходы, уровень прибыли и налоговые расходы — все это отойдет на второй план. В центре внимания — сохранение коллектива и предотвращение закрытия бизнеса, в таком случае государство может пойти на уступки по вашему долгу.
